스톡 옵션 해고

해고는 "원인을위한"종료가 아닙니다 : 따라서 스톡 옵션이 부여됩니다.

경제 침체기에 이르러 많은 기업들이 비용을 절감하고 경쟁력을 유지할 수있는 방법으로 직원 해고를 구현 (또는 고려)하고 있습니다. 정리 해고는 종업원을 퇴출시킴으로써 소송의 위협을받는 많은 어려운 문제를 제기 할 수 있습니다. 최근 재판 법원 결정은 회사가 정리 해고를하기 전에 생각할 문제를 하나 더 추가했습니다. 스톡 옵션 계획이나 개별 스톡 옵션 계약을 통해 해고시 미확인 옵션에 어떤 일이 발생하는지 명확하게 정의 할 수 있습니까? 그렇지 않은 경우, 해고 된 직원은 귀하의 회사가 의도하지 않은 가득 권리를 가속화했을 수 있습니다. Г, В.

사례 : Г, В Scribner v. WorldCom, Inc. (2001 년 5 월 8 일)

원고 인 Donald Scribner는 WorldCom의 전 부통령으로 회사가 ILD Communications, Inc. 에 사업 운영의 일부를 매각 할 때 정리 해고에서 일자리를 잃었습니다. Scriber & acute s 스톡 옵션 계약에 따르면 고용 종료시 "이유없이"그의 미확인 된 옵션은 자동적으로 가득 될 것입니다. Scribner는 해고 당했을 때 10,000 가지가 넘지 않은 옵션을 가졌습니다. 안타깝게도 WorldCom의 경우 주식 계약이나 주식 계획 모두 "원인없이"정의하지 않았습니다. 그리고 예상대로, Scribner & acute의 정리 해고가 "원인없이"이루어 졌는지에 대한 의견 차이가 발생했습니다. Г, В Г, В.

WorldCom은 정리 해고가 스톡 옵션 계약에 따라 "원인 불필요"로 간주되지 않을 것이라고 단호하게 주장했다. 또한 주식 계획의 조항에 대해 직원들과 급격한 해고가 "원인"인지 여부를 결정할 최종 권한을 관리자들에게 부여하는 내용도 지적했다. Scribner는 "원인없이"의 명백한 의미는 성능 문제 이외의 다른 이유로 인해 해지되었다고 주장했습니다. 그는 또한 WorldCom & acute위원회가 "원인없이"라는 상식적인 의미를 일방적으로 바꿀 수 있다면 스톡 옵션 협약에 따라 자신의 권리를 침해 할 것이라고 주장했다. Г, В.

법원은 Scribner와 동의하고 정리 해고는 "원인을위한"해지가 아니라고 선언했다. 법원은 계약서의 언어가 명백하고 분명한 사실을 당사자가 판단했다고 추론했다. "원인없이"라는 용어의 의미에 대한 합리적 기대는 직원 성과 문제, 단점 또는 결점 이외의 이유로 종료되었습니다. Scribner는 자신의 과실로 해고 당했기 때문에 WorldCom은 자신의 고용을 "이유없이"해산 시켰으므로 10,000 가지 옵션을 선택할 자격이있었습니다. Г, В.

법원은 월드콤과 주식 계약을 해석 할 수있는 계약상의 권리를 무효화하지는 않았지만 계약 언어가 "지금까지"확장 될 수 있다고 강조했다. 법원은 Alice와 Humpty Dumpty가 언어의 탄력성에 대해 토론하고있는 Lewis Carroll & acute;의 "Looking the Glass"를 인용하여 인용문을 썼습니다.

"나는 당신이 의미하는 바를 알지 못한다 & 예리하고 영광 스럽다"라고 Alice는 말했다. Humpty Dumpty는 비웃었다. Humpty Dumpty는 "나는 당신에게 말하기 전까지는 당신이 말하지 않고 말할 것도 없다."라고 Humpty Dumpty는 말했다. 앨리스는 "당신이 단어를 만들 수 있는지 여부는 매우 다른 여러 가지를 의미합니다."라고 질문했습니다. Г, В.

법원은 앨리스에게 "언어가 무한히 탄력적이라고 ​​생각하지 않는다"고 말했다.

이게 무슨 뜻이야.

귀사가 종업원에게 스톡 옵션을 발행하는 경우 해고시 미확인 옵션에 어떤 일이 발생하는지 명확하게 정의하도록 스톡 옵션 계약 및 주식 계획을 검토해야합니다. 정의되지 않은 용어 나 모호한 언어는 명확히해야합니다.

본 업데이트는 특정 상황에 적용 할 수있는 법률 자문을 목적으로하지 않으므로 그러한 업데이트로 간주되어서는 안됩니다.

작업 이벤트 : 종료.

경우에 따라 일부 회사는 그렇지 않은 경우 일부 옵션을 가속화하거나 사후 종료 운동 기간을 영업권 제스처 또는 해직 패키지의 일부로 연장하도록 선택할 수 있습니다. 그러나 보조금 계약에서 요구하지 않는 한, 회사는 그러한 촉진이 나쁜 선례를 설정하거나 스톡 옵션 보조금을 수정함으로써 상당한 회계 비용이 발생할 수 있기 때문에 그렇게하기를 꺼릴 수 있습니다.

409A 항에 의거 한 비준 무적 연금 보상에 대한 최종 규정 (36-37 페이지)은 (1) 최초 최대 기간 또는 (2) 최초 부여 일로부터 10 년 중 짧은 기간 동안 옵션 행사 연장을 허용합니다. 수중 스톡 옵션에 대한 운동 연장은 추가 연기 기능으로 간주되지 않습니다. 최종 규정의 날짜 인 2007 년 4 월 10 일 이전에 만들어진 확장에는이 제한이 적용되지 않습니다 (최종 규정의 173 페이지 참조). 인센티브 스톡 옵션 (ISO)의 경우 종료 후 운동 기간의 연장이나 가득 조건의 속행이 ISO 규칙을 위반하여 NQSO로 전환 될 수 있습니다.

스톡 옵션 및 종결 된 종업원.

고용에서 해고 된 고위 직원의 주요 관심사는 스톡 옵션의 운명입니다. 위태로운 금액은 종종 직원의 급여의 몇 배에 달하며 회사가 제공 할 수있는 퇴직금의 규모를 줄여줍니다. 따라서 경영진은 사기업과의 출구 전략을 협상 할 때 스톡 옵션 계약에 대한 확실한 이해를 가져야합니다.

스톡 옵션은 "파업 가격"이라고하는 특정 가격으로 특정 시간에 특정 주식을 살 권리입니다. 스톡 옵션은 회사의 전반적인 보상 시스템의 중요한 구성 요소가 될 수 있으며 회사의 장기 지분을 얻는 방법을 제공함으로써 재능있는 경영 인력을 유인하고 동기 부여하며 유지하는 데 사용됩니다. 옵션 보조금은 법인이나 직원에게 상당한 세금 혜택을 줄 수 있습니다.

보상 스톡 옵션은 인센티브 스톡 옵션 ( "ISO")과 비 자격 스톡 옵션 ( "NSO 's")의 두 가지 범주로 나뉩니다. 인센티브 스톡 옵션은 내부 수익 코드 ( "코드")의 특정 요구 사항을 충족시키는 스톡 옵션입니다. 스톡 옵션 자격이없는 스톡 옵션 (비 자격 스톡 옵션이라고도 함)은보다 간단하고 일반적입니다.

스톡 옵션은 1990 년대 기업 생활의 유비쿼터스 부분이었으며, 월스트리트 저널 (Wall Street Journal)의 특징은 "새로운 기업 시대의 통화"가되었다. 지난 5 년간 기업 임원에게 부여 된 옵션의 연간 가치는 456 억 달러로 5 배가되었습니다.

그러나 경력이 올라갈 때 스톡 옵션을 납득하게 협상하는 임원들은 그들이 문을 닫았을 때 자신을 파기하고 퇴직 계약서에 서명하도록 요청할 수 있습니다. 엄격한 노동 시장에서도 높은 수준의 기업 임원들은 책상 위에 분홍색 슬립을 찾는 위험에 처해 있습니다. 이런 일이 발생하면 기존 스톡 옵션 계약의 조건을 재협상 할 수 있고 고용주는 추가 주식 옵션 형태로 퇴직금을 기꺼이 제공 할 수 있음을 알고 있어야합니다.

임원 및 저급 직원에 대한 보상 형태로 주식, 주식 매입 계획 및 스톡 옵션의 중요성이 두 가지 최근 사례에 의해 강조되었습니다.

최근 제 9 순회 항소 법원 (Vizcaino v. Microsoft, 173 F.3d 713 (1999 년 제 9 회))의 결정에 따라 법원은 부적절하게 배제되었다고 주장하는 임시 직원에 대한 판결을 철회했습니다 ESPP (Employee Stock Purchase Plan)의 세금 공제 혜택을받습니다. 법원은 그들이 "독립 계약자"가 아니라고 주장했다. 따라서 ESPP의 일부로 수령 한 수천만 달러를받을 권리가 있습니다.

비슷한 경우 플로리다 연방 지방 법원의 카터 대 웨스트 서치 (Florida, Canada) 법원 97-2537 (MD Fla. 1999)는 West Publishing의 144 명의 전직 여성 직원이 " 자장, 임의의 주식 보상 계획 & quot; 그들의 성 때문에. 카터 대 웨스트 출판사, No. 99-11959 (11th Cir. 2000.)

ESOP (Employee Stock Ownership Plan)은 고용주가 종업원 참여자의 이름으로 회사 주식을 신탁하는 모든 풀 타임 직원을 포함하는 은퇴 플랜입니다. ESOP는 대개 1974 년의 Employee Retirement Security Income Act ( " ERISA "). "ESOP"가 " "집행 [또는 종업원] 스톡 옵션 플랜"을 나타낼 수 있습니다. 그러나 ESOP와 달리 종업원 주식 옵션은 퇴직 계획이 아니며 ERISA의 적용을받지 않습니다. 오히려, 종업원 스톡 옵션은 주어진 기간 동안 주어진 가격으로 일정량의 회사 주식을 살 권리 일뿐입니다. 종업원 주식 옵션은 & quot; ESOP & quot; 두문자어.

다음은 스톡 옵션 사용을 극대화하기위한 임원급 직원을위한 몇 가지 제안입니다.

스톡 옵션 협상을위한 최적의시기는 고용의 초기 단계이며, 임원 및 변호사는 스톡 옵션 및 "황금 낙하산"과 같은 혜택을 포함하여 최상의 고용 계약을 협상하기 위해 협의해야합니다. 이하에서 알 수있는 바와 같이, "원인을위한 종료", "변경 제어", " 및 기타 문제가 매우 중요 할 수 있습니다.

관련 문서 구하기.

스톡 옵션은 여러 문서 (일반적으로 & quot; 계획 & quot; "계약서" 때로는 "개정안" 계약에. 이 서류들을 모두 별도의 파일에 보관하고 가능한 한 해직 될 경우 별도의 고용 계약서와 함께 변호사에게 제공해야합니다.

매우 높은 임원을 대표하는 세브란스 협상은 때로는 해고 및 법적 소송의 이유뿐만 아니라 임원과 이사회 간의 인적 관계에 의해 주도되며, 이사회가 " 공정한 " 그리고 자신의 운명에 대한 우려. 이러한 맥락에서 특히, 종료 된 임원은 스톡 옵션 계약 조건을 재협상 할 수 있습니다.

공인 된 스톡 옵션 플랜 또는 ISO는 일반적으로 엄격한 가이드 라인의 적용을받습니다. 엄격한 가이드 라인은 플랜의 세금 혜택 상태를 위험에 빠뜨리지 않고 수정할 수 없습니다. 그러나 일반적으로 이해되지 않는 것은 해직 계획을 세우는 데있어 추가적인 유연성을 제공하기 위해 ISO가 때때로 비 자격 부여 스톡 옵션 계획으로 전환 될 수 있다는 것입니다.

운동 기간을 변경하십시오.

종업원이 직면하게 될 때 직원의 첫 번째 관심사는 이전에 가득 된 스톡 옵션을 행사할 수있는 시간, 즉 "운동 기간" 종료일 이후 곧 종료됩니다. 경우에 따라 계획을 최대 1 년까지 허용 할 수 있지만 대부분 해고 사유에 따라 1 개월에서 90 일까지 허용합니다. 이것은 종업원의 주식 가격이 일정 수준까지 올 때까지 기다리는 능력을 제한 할 것이고, 경기 침체를 기다릴 시간이 충분하지 않을 수도 있습니다. 예를 들어, 주식이 "물 아래"인 경우, (파업 가격보다 낮다) 30 일 동안은 직원에게 쓸모가 없다. 따라서 운동 기간을 연장하는 것은 분리 계약서 작성시 종업원에게 가장 중요한 목표 중 하나입니다. 운동 기간을 연장하는 또 다른 중요한 대안과 임원진이 가장 좋아하는 것은 더 낮은 파업 가격으로 옵션을 다시 회피하는 것입니다.

종료 된 경영진의 또 다른 주요 관심사는 출발과 관련하여 하나 이상의 스톡 옵션 계약에 따라 스톡 옵션의 소중한 미래 권리를 잃게된다는 것입니다. 이들은 이미 "부여 된"옵션이다. 그러나 아직 "기각 된"것은 아니다. 이 상황에서 종업원은 퇴사하기 전에 특정 주식 옵션 가득액의 상향 조정을 협상 할 수 있습니다.

스톡 옵션은 해고 또는 축소의 경우 퇴직금 지급을 강화하는 효과적이고 창의적인 방법이 될 수 있습니다. 그러나 주식의 미래 가격에 전적으로 의존하기 때문에 어떤 옵션이 가치가 있는지 보장 할 수 없다는 것을 기억하는 것이 중요합니다. 경기 침체가 심할 경우 스톡 옵션은 실제로 지난 10 년간의 스톡 옵션보다 가치가 떨어질 수 있습니다. 실제로 고용주가 옵션의 가치를 현금으로 줄임으로써 스톡 옵션 손실 기회 대신 해고로 추가 돈을 제공하는 것이 종종 바람직합니다.

또한, 고용주는 사기와 제한된 주식 양을 할당하는 측면에서 남은 직원에 대한 영향으로 회사를 떠나는 임원에게 옵션을 제공하는 것을 꺼릴 수 있습니다. 결국 옵션은 향후 성과를 위해 직원에게 동기를 부여하고 보상 해 주기로되어 있습니다.

스톡 옵션 계획을 수정하기위한 요청과 관련하여 고용주가 가질 수있는 또 다른 우려는 스톡 옵션 계획을 수정하지 않으려는 경우 회사 이사회 또는 보상위원회의 승인을 받아야하거나 변경 사항을 신고해야 할 수있는 변경을하는 것을 꺼리는 것입니다. SEC. 이 보고서는 대중에게 개방되어 있으며 종종 금융 미디어가 뒤 따른다. 법조인 내부자는 퇴직 패키지의 일부로 주식 또는 스톡 옵션을받을 때마다 16 조 또는 증권법 1934에 따라 의무를보고합니다.

임원은 해직 계획을 협상 할 때 스톡 옵션 계획의 뉘앙스를 명심해야합니다. 주식 매수 선택권 재협상 가능성은 열려있다. 재평가, 행사 기간 연장 또는 스톡 옵션의 가득을 가속화하는 것이 간단한 현금 지불보다 유리한 지 여부를 결정할 수 있습니다. 모든 고용주가 그런 논의에 기꺼이 참여하지는 않지만, 직원에 대한 잠재적 보상은 중요 할 수 있습니다.

피해야 할 6 명의 직원 재고 계획 실수.

세금 영향을 이해하고 계획의 규칙은 성공의 열쇠입니다.

주식 계획.

재무 계획 재고 ​​계획.

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스톡 옵션과 종업원 주식 매입 프로그램은 잠재적 인 재정적 부를 축적하는 좋은 기회가 될 수 있습니다. 적절하게 관리되면 이러한 혜택은 향후 대학 경비, 은퇴 또는 휴가철 주택 구입 비용을 지불하는 데 도움이 될 수 있습니다.

그러나 많은 투자자들이 위험을 무릅 쓰고 중요한 날짜에주의를 기울이지 않으며, 직원 스톡 옵션 보조금을 우연히 관리합니다. 궁극적으로 이들은 스톡 옵션 계획이 잠재적으로 제공 할 수있는 많은 혜택을 누리지합니다.

스톡 옵션 혜택을 극대화하려면 다음 여섯 가지 일반적인 실수를 피하십시오.

실수 # 1 : 기금 스톡 옵션의 만료 허용.

스톡 옵션 교부금은 운동 또는 파업 가격으로 알려진 사전 설정된 가격으로 고용주의 회사 주식의 미리 결정된 수의 주식을 구매할 수있는 기회를 제공합니다. 일반적으로 1 년에서 4 년까지의 가득 기간이 있으며 스톡 구매 옵션을 행사하는 데 최대 10 년이 걸릴 수 있습니다.

스톡 옵션은 원래의 파업 가격을 초과하여 거래 할 때 "돈으로"간주됩니다. 가설 상으로는 주당 25 달러의 고용주 주식 1,000 주를 매입 할 수있는 옵션이 있다고 가정 해보십시오. 주식이 현재 주당 50 달러에서 거래되고 있다면, 당신의 옵션은 그 돈의 한 주당 25 달러가 될 것입니다. 당신이 그 (것)들을 운동하고 즉시 $ 50에 몫을 판매 한 경우에, 당신은 $ 25,000의 세전 이익을 즐길 것입니다.

회사 주가가 계속 올라갈 수 있기를 바라면서 가능한 한 오랫동안 운동을 지연시키려는 유혹을받을 수 있습니다. 지연은 교환의 세금 효과를 연기 할 수있게하며, 주식을 행사하고 팔면 실현할 수있는 이익을 증가시킬 수 있습니다. 그러나 스톡 옵션 보조금은 만기일이 끝나기 전에 옵션을 행사해야 함을 의미합니다. 제 시간에 행동하지 않으면 옵션을 행사하고 파격 가격으로 주식을 매입 할 수있는 기회를 포기하게됩니다. 이런 일이 발생하면 결국 돈을 테이블에 남겨 둘 수 있습니다.

어떤 경우에는 직원들이 마감 기한을 잊어 버리기 때문에 인 - 오브 - 머니 옵션은 쓸데없이 만료됩니다. 다른 경우 직원은 가능한 마지막 날에 운동을 계획 할 수도 있지만 산만 해 지므로 필요한 조치를 취하지 못할 수 있습니다.

"포상을 행사하기 위해 마지막 순간까지 기다려서 얼마나 많은 부가가치를 얻고 보너스를 쓸모 없게 만들 위험이 있는지 판단하십시오."라고 Fidelity Stock Plan Services의 수석 부사장 인 Carl Stegman은 말합니다.

스톡 옵션을 행사할 적절한시기를 선택할 때 다음 요소를 고려하십시오.

주가 및 주식 시장에 대한 전반적인 기대는 무엇입니까? 주식이 절정에 달하거나 미래에 하락할 것으로 생각되면 운동 및 판매를 고려하십시오. 계속 올라갈 수 있다고 생각되면 주식을 행사하거나 보유하거나 옵션 행사가 지연 될 수 있습니다. 스톡 옵션이 만료 될 때까지 남은 시간은 얼마입니까? 만료일로부터 60 일 이내에 있다면 옵션을 쓸모 없게 만들 위험을 피하기 위해 행동 할 시간이 될 수 있습니다. 귀하가 선택권을 행사할 준비가되었을 때 같은 세금 군이나 상한 또는 하한에 속할 것입니까? 세금은 수익에 영향을 미칠 가능성이 있으므로 가능한 가장 낮은 세금 적용 범위에있을 때 운동 및 판매를 원할 수 있습니다. 그러나 이는 결정에 중요한 요소 중 하나입니다.

팁 : 귀하의 주식 스케줄을 모니터하고, 연락처 정보를 업데이트하고, 고용주 또는 주식 계획 관리자로부터받은 모든 알림에 응답하십시오.

실수 # 2 : ISO의 세금 결과를 이해하는 데 실패했습니다.

스톡 옵션 보조금에는 인센티브 스톡 옵션 (ISO)과 비 자격 스톡 옵션 (NSO) 두 종류가 있습니다. ISO 보조금을 받으면 즉각적인 세금 혜택이 없으며, 귀하가 옵션을 행사할 때 정규 소득세를 납부 할 필요가 없습니다. 단, 고용주가 제공 한 할인액과 이득에 대체 최소 세금이 부과 될 수 있습니다. 그러나 주식의 주식을 팔 때, 당신은 파업 가격보다 높은 가격으로 주식을 팔았다 고 가정 할 때 양도 소득세를 납부해야합니다. 장기간 자본 이득 율을 얻기 위해서는 행사 일로부터 최소 1 년, 부여 일로부터 2 년 이상 주식을 보유해야합니다.

필요한 보유 기간 이전에 ISO 주식을 판매하는 경우이를 실격 처리라고합니다. 그러한 경우, 행사 시점의 주식의 공정한 시장 가치 (행사 가격)와 보조금 가격의 차이 또는 매각 이익의 전체 금액 (적은 경우)은 경상 이익으로 과세되며 나머지 금액은 이득은 자본 이득으로 과세됩니다. 대부분의 사람들은 경상 소득세가 장기 양도 소득세보다 높습니다.

세금은 중요하지만, 귀하의 유일한 배려가되어서는 안됩니다. 또한 회사의 주가가 현재 수준에서 하락할 수있는 위험을 고려해야합니다. "귀하의 세금 상황을 알고 계시지 만, 귀하가 시장에 계신 곳을 이해하십시오. 왜냐하면 주식을 계속 소유 할 위험이 있기 때문입니다"라고 Stegman은 말합니다. "어떤 주식이 특별세 처리 대상인지, 보유 기간은 무엇인지 파악하고 이에 따라 처리해야합니다."

팁 : 옵션을 행사하거나 주식 보상 플랜을 통해 취득한 회사 주식을 판매하기 전에 조세 관련 전문가에게 자문을 구하십시오.

실수 # 3 : 회사를 떠날 때 주식 계획 규정을 알지 못합니다.

새로운 직장, 해고 또는 은퇴로 인해 고용주를 떠날 때에는 스톡 옵션 보조금을 남겨 두지 않는 것이 중요합니다. 대부분의 회사의 주식 계획 규정에 따라 기존 스톡 옵션 교부금을 행사하는 데 90 일을 넘지 않습니다. 6 개월 이상 지속되는 해직 패키지를받을 수는 있지만, 해당 패키지의 조건과 스톡 옵션 보조금의 만료 날짜를 혼동하지 마십시오.

회사가 경쟁 업체에 인수되거나 다른 회사와 합병되면 귀하의 가득 조업을 가속화 할 수 있습니다. 어떤 경우에는 즉시 옵션을 행사할 수 있습니다. 그러나 행동하기 전에 합병 또는 인수 조건을 확인하십시오. 현재 회사의 주식에서 소유하고있는 옵션이 새로운 회사의 주식을 얻기위한 옵션으로 전환되는지 확인하십시오.

팁 : 고용주를 떠날 때나 회사가 다른 회사와 합병 할 경우 스톡 옵션 보조금에 대한 자세한 내용은 HR 담당자에게 문의하십시오.

실수 # 4 : 회사 주식에 당신의 부를 너무 많이 집중시킵니다.

회사 주식의 형태로 보상을 받거나 회사 주식을 살 수있는 옵션은 특히 장기간 주가가 상승한 회사에서 일하는 경우 매우 유리할 수 있습니다. 동시에, 당신은 하나의 주식에 묶여있는 개인 자산을 너무 많이 가지고 있는지 고려해야합니다.

왜? 두 가지 주된 이유가 있습니다. 투자 관점에서 볼 때, 투자가 분산 된 포트폴리오가 아닌 단일 재고에 집중되어 있으면 한 회사를 기준으로 초과 변동성에 노출 될 수 있습니다. 또한 해당 회사가 귀하의 고용주이기도하면 귀하의 재정적 복지는 직장, 급여, 수당 및 퇴직 저축과 같은 형태로 회사의 운명에 이미 집중되어 있습니다.

역사는 과거에 고소한 회사들로 뒤덮어 져 나중에는 부실하게되었습니다. Enron이 1999 년에 파산 신청을했을 때 직원 퇴직 저축액이 10 억 달러가 넘어 가면서 증발했습니다. 최근 Lehman Brothers 직원도 비슷한 운명을 함께 나누었습니다.

고용주의 소득이 귀하의 비 보조 월간 청구서 및 건강 보험료를 지불하는 것을 고려하십시오. 회사의 운명이 악화 될 경우, 건강 보험 및 고갈 된 둥지 알을 사용하지 않고 직장에서 벗어날 수 있습니다.

"주식 계획의 주식은 일반적으로 직원의 연간 보상의 큰 구성 요소이므로 고용주의 주식에 지나치게 집중하는 것은 쉽습니다."라고 Stegman은 말합니다. "그러나 한 걸음 물러나서 이러한 혜택이 대학 저축, 은퇴 또는 휴가 주택과 같은 장기적인 재정 목표에 어떻게 부합 하는지를 고려하고 이에 따라 다양화할 계획을 세우는 것이 필요합니다."

팁 : 투자가 적절하게 분산되어 있는지 확인하려면 재무 고문과 상담하십시오.

실수 # 5 : 귀사의 직원 주식 구매 계획을 무시하십시오.

Employee Stock Purchase Plans (ESPPs)는 고용주의 주식을 보통 주식의 현재 공정 시장 가격에서 할인 된 가격으로 구매할 수 있도록합니다. 이러한 할인은 일반적으로 5 %에서 15 % 사이입니다. 많은 계획은 또한 제공 기간의 첫 번째 또는 마지막 날 중 더 낮은 가격으로 가격을 기준으로 주식을 구입할 수있게하는 "룩백 옵션 (look-back option)"을 제공합니다. 귀하의 회사가 15 % 할인을 제공하고 그 기간 동안 주식이 5 % 상승한 경우 이미 20 % 할인 된 가격으로 주식을 살 수 있습니다. 이는 이미 건강한 세전 이익입니다.

불행히도 일부 직원은 회사의 ESPP를 활용하지 못합니다. 참여하지 않았다면, ESPP를 다시 볼 수 있습니다.

엔트리 레벨 직원은 종종 ESPP에서 탈퇴한다고 Stegman은 말합니다. "그러나 그들은 자신의 커리어가 확립되고 재정적으로 안전 해짐에 따라 ESPP를 재고해야합니다. 회사가 제공하는 할인 혜택에 따라 상당한 할인을 받으면서 회사 주식을 구매할 수 있습니다. "

팁 : 현재의 저축 전략 (응급 자금 및 퇴직 저축 포함)을 살펴보고 절약액을 ESPP에 투입하는 것을 고려하십시오. 당신은 당신의 라이프 스타일에 영향을 미치지 않으면 서 계획을 위해 미래의 인상을 사용할 수 있습니다.

실수 # 6 : 수혜자 정보를 업데이트하지 못했습니다.

생각하는 사람은 거의 없지만 수혜자 지정을 최신 상태로 유지하는 것이 중요합니다. 401 (k) 플랜 또는 귀하가 소유하고있는 IRAs와 마찬가지로 수혜자 지정 양식을 통해 귀하가 유언장을 벗어난 상태에서 사망 할 때 자산을 수령 할 사람을 결정할 수 있습니다. 그러나 퇴거자가 상속인 지정을하지 않은 경우 대부분의 계획 규칙에 따라 집행자 (또는 관리자)는 실제로 상환 보상을 상속인 재산의 자산으로 간주 할 것임을 유의해야합니다.

귀하가 주식 보상을받을 때마다 고용주는 수혜자 서식을 작성하라고 요청할 것입니다. 많은 보조금은 3 년에서 10 년까지의 인생에서 다양하며, 그 기간 동안 인생에서 많은 요소가 바뀔 수 있습니다. 예를 들어, 옵션 보조금을 수령했을 때 독신 일 경우 형제를 수혜자로 지명했을 수 있습니다. 그러나 5 년 후, 당신은 자녀와 결혼 할 수 있습니다. 그럴 경우 귀하의 수혜자를 귀하의 배우자 및 / 또는 자녀에게 변경하고 싶을 것입니다. 당신이 결혼하여 이혼하거나 이혼하고 재혼하는 경우에도 마찬가지입니다. 항상 수혜자를 업데이트하는 것이 중요합니다.

팁 : 매년 수령액과 퇴직 계정을 수혜자에게 검토하십시오.

자세히 알아보기.

다양한 종류의 직원 보상 계획을 이해하십시오. 읽기 관점 : "회사 주식을 최대한 활용하십시오."

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